- Cadres règlementaires, financiers, risques et déontologiques - Connaître les cadres règlementaires, financiers, risques et déontologiques (dispositif Sarbanes-Oxley, règlementation AMF et SEC, etc.)
- Institutions et organismes publics - Connaître les Institutions et organismes publics : Autorité des marchés financiers (France, International), Autorité des normes comptables, IASB, EFRAG, Autorité de la concurrence, Commissions du parlement, etc.
- Modes de financement LT et CT - Connaître les principaux modes de financement LT et CT
Maîtriser dans un environnement complexe
Public visé
- Auditeurs internes
- Banquiers / Chargés d'affaires
- Directeurs consolidation et comptabilité
- Directeurs et contrôleurs financiers
- Experts comptables, Commissaires aux comptes
- Responsables financiers
- Trésoriers
1 jour
Pré-requis
Cette formation ne nécessite aucun pré-requis particulier.
Objectifs
– Connaître les principaux outils de financement utilisés dans le cadre du Capital Investissement
– Maîtriser la distinction entre dettes et capitaux propres et en tirer les conséquences sur la structure financière de l’entreprise
Contenu
> Introduction : quelles sources de financement pour les entreprises ?
– Opportunités et enjeux
> Dettes, capitaux propres, hybrides et soft equity
– Distinguer dettes et capitaux propres
– Enjeux et impacts sur les ratios – Décisions d’emprunter à court terme et à long terme : que faut-il regarder ?
– Les dettes hybrides et leur traitement comptable
– Les financements en soft equity
– La fiscalité de la charge d’intérêts
> Les financements structurés
– Financement de projets (développement international, investissement, …) et adossement à des cessions d’actifs
– Montages « déconsolidants » : définition du contrôle de l’actif cédé,
enjeux et limites
– Titrisation, PPP et emprunts « toxiques »
> Les nouvelles tendances
– Le financement durable (vert ou social)
– Le financement participatif : qu’est-ce que c’est, comment cela fonctionne-t-il, quels sont les intervenants ?
– Schuldschein et Euro PP : principes et fonctionnement
– Convertibles contingentes et convertibles non dilutives
– Introduction à la finance islamique (sukuk, …)
– Les SPACs
Pourquoi choisir cette formation ?
Lors de la structuration du haut de bilan, comme lors d’une opération de Private Equity, des instruments particuliers peuvent être mis en place (instruments financiers hybrides, management package, …). L’impact de ces instruments sur les états financiers est complexe. Cette formation permet d’en maîtriser les enjeux et la communication financière.
Méthode Pédagogique et modalités d’évaluation
Pendant la session : Présentation, réalisation individuelle de cas pratiques permettant de s’assurer de l’acquisition des connaissances. Analyse d’émissions de titres hybrides réalisées par des sociétés cotées.
En aval : l’animateur est disponible pour répondre à toute question relevant de la formation.
Prix
1 120 € HT
Médias
Témoignages
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Jonathan C.
Entreprise
Formation