Pratique avancée
- Analyse financière et diagnostic financier - Équilibres bilantiels (FRN, BFR, Trésorerie), endettement net et ratios d'analyse financière. Savoir analyser la structure financière, la liquidité et la solvabilité.
- Cash Flow opérationnel - Savoir calculer et analyser le Cash Flow et le Free Cash Flow en méthode directe et indirecte. Savoir faire des prévisions. Pilotage et optimisation du cash et du BFR - Savoir calculer les cash flows - Savoir établir des positions de trésorerie - €/devises - Savoir calculer et interpréter les principaux ratios de rotation de l'actif circulant (DSO, DPO, DII) - Savoir élaborer et rapprocher les prévisions de trésorerie - Maîtriser les méthodes d'optimisation de la trésorerie et du BFR en lien avec les opérationnels
- Engagements hors bilan - Engagements hors bilan
- Etats financiers et annexes - Connaître le bilan, le compte de résultat, le tableau de flux, le tableau de variation des capitaux propres, les OCI, l'annexe
- Gestion de trésorerie - Maîtrise des outils de trésorerie : - Maîtriser les techniques de cash management : cash pooling, SEPA - Maîtriser la nature des règlements et techniques de traitement - Connaître et savoir utiliser les leviers opérationnels de l'optimisation du cash - Connaître les circuits et conditions bancaires, échelle d'intérêts - Comprendre les moyens de paiement et savoir contribuer à leur élaboration
- Information financière et document de référence universel - Présenter les analyses de compte et les reportings comptables et financiers semestriels et annuels, l'information trimestrielle, l'information sectorielle. Connaitre le contenu et savoir lire le Document de référence.
- Modes de financement LT et CT - Connaître les principaux modes de financement LT et CT
Comprendre et mettre en œuvre
Target audience
- Directeurs et contrôleurs financiers
- Experts comptables, Commissaires aux comptes
- Membres financiers des comités de direction
- Membres non financiers des comités de direction
2 day
Pré-requis
cette formation nécessite des connaissances de base en comptabilité et en finance d’entreprise, par exemple en ayant suivi la formation « Finance d’entreprise – Niveau 1 (Les états financiers à la portée de tous) » en page 18 de ce catalogue.
Finance d’entreprise – Niveau 1 : Les états financiers à la portée de tous
Acquérir les fondamentaux
Objectifs
-Comprendre l’articulation des états financiers et les limites de leur analyse
-Connaître les principaux ratios utilisés dans le cadre de l’analyse financière (indicateurs de santé financière et de performance)
– Connaître les principales zones de risque, les pièges à éviter et les niveaux d’alerte
– Comprendre les principaux retraitements permettant de fiabiliser l’analyse
– Savoir prendre du recul et faire un diagnostic
Contenu
> Approche méthodologique
– Le cycle financier des entreprises
– Les 4 axes d’analyse
– La démarche et le diagnostic
> Capitaux investis – Cash Flow et ratios d’analyse
– Capitaux propres : variation et rémunération
– Dette financière et effet de levier
– Cash Flow, Free Cash Flow et tableau des flux de trésorerie
> La rentabilité d’exploitation
– Effet ciseau – Point mort et levier opérationnel
– Effets non opérationnels
– Marges, SIG (Soldes Intermédiaires de Gestion) et leurs évolutions
> Mesure de la performance financière
– Autonomie financière
– Solvabilité et liquidité
– Rentabilité économique et financière
> Analyse de la structure financière du bilan et de l’actif économique
– Exploitation du bilan et des informations hors-bilan
– Investissements de maintien et de croissance
– Actifs incorporels et enjeux spécifiques
– Dynamique du Besoin en Fonds de Roulement
– Intensité capitalistique et rotation des actifs
Pourquoi choisir cette formation ?
Loin de fournir une batterie de ratios à plaquer à tous types d’entreprises, cette formation très business vous donne les clés de compréhension des états financiers, en fonction du secteur d’activité, des modèles de croissance et des modes de financement. Vous y apprendrez comment tirer le meilleur parti des informations disponibles. A l’issue de cette formation, les participants seront également à même de comprendre si une entreprise a eu recours à des mécanismes comptables permettant de différer du résultat ou autres opérations permettant d’améliorer les états financiers.
Méthode Pédagogique et modalités d’évaluation
En amont : vidéos pédagogiques
Pendant la session : exposé technique accompagné de nombreuses applications pratiques – Illustrations tirées de l’actualité et de cas réels rencontrés par les sociétés et/ou de l’expérience terrain de l’animateur – Cas fil rouge d’analyse financière pluriannuelle – Échanges de bonnes pratiques–Plusieurs vidéos d’animation – Nombreux quiz interactifs en cours de séance permettant de s’assurer de l’acquisition des connaissances à chaque étape – Nombreuses séquences « Pour aller plus loin » pour ceux qui souhaitent approfondir un aspect.
En aval : fiches de synthèse des indicateurs. E-learning post formation.
L’animateur est disponible pour répondre à toute question relevant de la formation.
Prix
2 090€ HT
Médias
Témoignages
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Jonathan C.
Entreprise
Formation