Analyse financière – Niveau 2
Pratique avancée
  • Analyse financière et diagnostic financier - Équilibres bilantiels (FRN, BFR, Trésorerie), endettement net et ratios d'analyse financière. Savoir analyser la structure financière, la liquidité et la solvabilité.
  • Cash Flow opérationnel - Savoir calculer et analyser le Cash Flow et le Free Cash Flow en méthode directe et indirecte. Savoir faire des prévisions. Pilotage et optimisation du cash et du BFR - Savoir calculer les cash flows - Savoir établir des positions de trésorerie - €/devises - Savoir calculer et interpréter les principaux ratios de rotation de l'actif circulant (DSO, DPO, DII) - Savoir élaborer et rapprocher les prévisions de trésorerie - Maîtriser les méthodes d'optimisation de la trésorerie et du BFR en lien avec les opérationnels
  • Engagements hors bilan - Engagements hors bilan
  • Etats financiers et annexes - Connaître le bilan, le compte de résultat, le tableau de flux, le tableau de variation des capitaux propres, les OCI, l'annexe
  • Gestion de trésorerie - Maîtrise des outils de trésorerie : - Maîtriser les techniques de cash management : cash pooling, SEPA - Maîtriser la nature des règlements et techniques de traitement - Connaître et savoir utiliser les leviers opérationnels de l'optimisation du cash - Connaître les circuits et conditions bancaires, échelle d'intérêts - Comprendre les moyens de paiement et savoir contribuer à leur élaboration
  • Information financière et document de référence universel - Présenter les analyses de compte et les reportings comptables et financiers semestriels et annuels, l'information trimestrielle, l'information sectorielle. Connaitre le contenu et savoir lire le Document de référence.
  • Modes de financement LT et CT - Connaître les principaux modes de financement LT et CT

Comprendre et mettre en œuvre

Public visé

- Analystes financiers
- Directeurs et contrôleurs financiers
- Experts comptables, Commissaires aux comptes
- Membres financiers des comités de direction
- Membres non financiers des comités de direction

2 jours

Pré-requis

Cette formation nécessite des connaissances de base en comptabilité et en finance d’entreprise, par exemple en ayant suivi la formation « Finance d’entreprise – Niveau 1 (Les états financiers à la portée de tous)

Objectifs

-Comprendre l’articulation des états financiers et les limites de leur analyse
-Connaître les principaux ratios utilisés dans le cadre de l’analyse financière (indicateurs de santé financière et de performance)
– Connaître les principales zones de risque, les pièges à éviter et les niveaux d’alerte
– Comprendre les principaux retraitements permettant de fiabiliser l’analyse
– Savoir prendre du recul et faire un diagnostic

Contenu

> Approche méthodologique

– Le cycle financier des entreprises
– Les 4 axes d’analyse
– La démarche et le diagnostic

> Capitaux investis – Cash Flow et ratios d’analyse

– Capitaux propres variation et rémunération
– Dette financière et effet de levier
– Cash Flow, Free Cash Flow et tableau des flux de trésorerie

> La rentabilité d’exploitation

– Effet ciseau – Point mort et levier opérationnel
– Effets non opérationnels
– Marges, SIG (Soldes Intermédiaires de Gestion) et leurs évolutions

> Mesure de la performance financière

– Autonomie financière
– Solvabilité et liquidité
– Rentabilité économique et financière

> Analyse de la structure financière du bilan et de l’actif économique

– Exploitation du bilan et des informations hors-bilan
– Investissements de maintien et de croissance
– Actifs incorporels et enjeux spécifiques
– Dynamique du Besoin en Fonds de Roulement
– Intensité capitalistique et rotation des actifs

Pourquoi choisir cette formation ?

Loin de fournir une batterie de ratios à plaquer à tous types d’entreprises, cette formation très « business » vous donne les clés de compréhension des états financiers, en fonction du secteur d’activité, des modèles de croissance et des modes de financement. Vous y apprendrez comment tirer le meilleur parti des informations disponibles. A l’issue de cette formation, les participants seront également à même de comprendre si une entreprise a eu recours à des mécanismes comptables permettant de différer du résultat ou autres opérations permettant d’améliorer les états financiers.

Pédagogie et modalités d’évaluation

En amont : vidéos pédagogiques
Pendant la session : exposé technique accompagné de nombreuses applications pratiques – Illustrations tirées de l’actualité et cas réels rencontrés par les sociétés et/ou de l’expérience terrain de l’animateur – Cas fil rouge d’analyse financière pluriannuelle – Échanges de bonnes pratiques–Plusieurs vidéos d’animation – Nombreux quiz interactifs en cours de séance permettant de s’assurer de l’acquisition des connaissances à chaque étape – Nombreuses séquences « Pour aller plus loin » pour ceux qui souhaitent approfondir un aspect.
En aval : fiches de synthèse des indicateurs. E-learning post formation.
L’animateur est disponible pour répondre à toute question relevant de la formation.

Prix

1 840 € HT

Médias

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Témoignages

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Jonathan C.
Entreprise
Formation