Finance d’entreprise – Niveau 1
Les fondamentaux
  • Analyse financière et diagnostic financier - Équilibres bilantiels (FRN, BFR, Trésorerie), endettement net et ratios d'analyse financière. Savoir analyser la structure financière, la liquidité et la solvabilité.
  • Cash Flow opérationnel - Savoir calculer et analyser le Cash Flow et le Free Cash Flow en méthode directe et indirecte. Savoir faire des prévisions. Pilotage et optimisation du cash et du BFR - Savoir calculer les cash flows - Savoir établir des positions de trésorerie - €/devises - Savoir calculer et interpréter les principaux ratios de rotation de l'actif circulant (DSO, DPO, DII) - Savoir élaborer et rapprocher les prévisions de trésorerie - Maîtriser les méthodes d'optimisation de la trésorerie et du BFR en lien avec les opérationnels
  • Comptabilité analytique et coûts de revient - Connaître la comptabilité analytique, l'analyse en coûts directs/indirects et les calculs de coût de revient, activity based costing et activity based management
  • Consolidation - Connaître les principes & méthodes de la consolidation (Intégration globale - Intégration proportionnelle - Mise en équivalence) Savoir analyser les comptes consolidés.
  • Coût de l'argent et prise en compte du temps - Notions de coût de l'argent, liquité, inflation, capitalisation, actualisation, calculs d'intérêts, calculs actuariels
  • Engagements hors bilan - Engagements hors bilan
  • Etats financiers et annexes - Connaître le bilan, le compte de résultat, le tableau de flux, le tableau de variation des capitaux propres, les OCI, l'annexe
  • Information financière et document de référence - Présenter les analyses de compte et les reportings comptables et financiers semestriels et annuels, l'information trimestrielle, l'information sectorielle. Connaitre le contenu et savoir lire le Document de référence.
  • Principes et schémas comptables - Connaître les principes et schémas comptables (inventaire, cut-off, engagement, provision,…)

Acquérir les fondamentaux

Public visé

- Chefs / Managers de projet
- Managers non-financiers
- Membres du département communication financière
- Membres du département juridique
- Utilisateurs des états financiers

2 jours

Pré-requis

Cette formation ne nécessite aucun pré-requis particulier.

Objectifs

– Connaître les règles d’élaboration des comptes et maîtriser la traduction économique des principales transactions de l’entreprise
– Lire et comprendre les états financiers et les principaux agrégats utilisés
– Renforcer la qualité des échanges entre opérationnels et financiers

Contenu

> Les états financiers

– Rôle et présentation
– Panorama des différents types de comptabilité
– Intérêts (et limites) de la comptabilité

> Le bilan

– Structure du bilan
– Détail du bilan
– Les grands équilibres du bilan : Fonds de Roulement, Besoin en Fonds de Roulement et Trésorerie

> Le compte de résultat

– Compte de résultat par nature (présentation et principaux Soldes Intermédiaires de Gestion)
– Compte de résultat par destination (présentation et principaux agrégats)
– EBE, EBITDA : quelle utilité ?
– Lien entre bilan et compte de résultat

> Le tableau des flux de trésorerie

– Eléments cash et non cash : où passe l’argent des amortissements
et provisions ?
– MBA, cash flow et autres éléments d’exploitation
– Cash flow libre (Free Cash Flow) : calcul et utilité

> Premiers pas vers l’analyse financière

– Principaux ratios
– Premières analyses

Pourquoi choisir cette formation ?

Chaque action ou décision a un impact économique et financier, qui est répercuté dans les états financiers de l’entreprise.
Comprendre et analyser la performance financière de l’entreprise nécessite de comprendre et de situer l’impact financier des actions de chacun. Cette formation permet d’identifier ses leviers d’action et de positionner sa contribution à la performance financière.

Méthode pédagogique et moyen de suivi

Présentation ludique accompagnée de cas pratiques. Nombreuses illustrations et exemples concrets.
Questionnaire d’évaluation.
Attestation de formation délivrée en fin de session.

L’animateur est disponible par mail à l’issue de la formation pour répondre à toute question relevant de la formation.

Prix

1 600 € HT – 1 920 € TTC

Médias

Témoignages

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Jonathan C.
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Formation