Finance d’entreprise – Niveau 1 ; Les états financiers à la portée de tous
  • Analyse financière et diagnostic financier - Équilibres bilantiels (FRN, BFR, Trésorerie), endettement net et ratios d'analyse financière. Savoir analyser la structure financière, la liquidité et la solvabilité.
  • Cash Flow opérationnel - Savoir calculer et analyser le Cash Flow et le Free Cash Flow en méthode directe et indirecte. Savoir faire des prévisions. Pilotage et optimisation du cash et du BFR - Savoir calculer les cash flows - Savoir établir des positions de trésorerie - €/devises - Savoir calculer et interpréter les principaux ratios de rotation de l'actif circulant (DSO, DPO, DII) - Savoir élaborer et rapprocher les prévisions de trésorerie - Maîtriser les méthodes d'optimisation de la trésorerie et du BFR en lien avec les opérationnels
  • Comptabilité analytique et coûts de revient - Connaître la comptabilité analytique, l'analyse en coûts directs/indirects et les calculs de coût de revient, activity based costing et activity based management
  • Consolidation - Connaître les principes & méthodes de la consolidation (Intégration globale - Mise en équivalence) Savoir analyser les comptes consolidés.
  • Cycles ventes et prix de vente - Connaître les principes et schémas comptables (inventaire, cut-off, engagement, provision,…)
  • Engagements hors bilan - Engagements hors bilan
  • Etats financiers et annexes - Connaître le bilan, le compte de résultat, le tableau de flux, le tableau de variation des capitaux propres, les OCI, l'annexe
  • Information financière et document de référence universel - Présenter les analyses de compte et les reportings comptables et financiers semestriels et annuels, l'information trimestrielle, l'information sectorielle. Connaitre le contenu et savoir lire le Document de référence.
  • Titres et marchés financiers - Notions de coût de l'argent, liquité, inflation, capitalisation, actualisation, calculs d'intérêts, calculs actuariels

Acquérir les fondamentaux

Public visé

- Chefs / Managers de projet
- Managers non-financiers
- Membres du département communication financière
- Membres du département juridique
- Membres non financiers des comités de direction

2 jours

Pré-requis

Cette formation ne nécessite aucun pré-requis particulier.

Objectifs

– Connaître les règles d’élaboration des comptes et maîtriser la traduction économique des principales transactions de l’entreprise
– Lire et comprendre les états financiers et les principaux agrégats utilisés
– Renforcer la qualité des échanges entre opérationnels et financiers

Contenu

> Comprendre les attentes des principaux partenaires de l’entreprise sur le plan financier

> Du cycle financier aux états financiers

> Comprendre le bilan et son fonctionnement

– Les principaux postes du bilan
– Les grands équilibres du bilan : Fonds de Roulement, Besoin en Fonds de Roulement et Trésorerie

> Analyser un compte de résultat

– Compte de résultat par nature (principaux Soldes Intermédiaires de Gestion)
– Compte de résultat par destination (principaux agrégats)
– EBE, EBITDA : quelle utilité ?
– Lien entre bilan et compte de résultat

> Interpréter le tableau des flux de trésorerie

– Eléments cash et non cash : où passe l’argent des amortissements et provisions ?
– Marge brute d’autofinancement (MBA), cash-flow et autres éléments d’exploitation
– Cash flow libre (Free Cash Flow): calcul et utilité

> Savoir mener un première analyse financière succincte

Pourquoi choisir cette formation ?

Chaque action ou décision a un impact économique et financier, qui est répercuté dans les états financiers de l’entreprise.
Comprendre et analyser la performance financière de l’entreprise nécessite de comprendre et de situer l’impact financier des actions de chacun. Cette formation permet d’identifier ses leviers d’action et de positionner sa contribution à la performance financière.

Pédagogie et modalités d’évaluation

> En amont : vidéo pédagogique et quiz d’auto-évaluation
Pendant la session : présentation ludique s’appuyant sur des cas pratiques tirés de situations réelles. Approche pragmatique, quiz interactifs et échanges en cours de séance permettent de s’assurer de l’acquisition des connaissances.
> En aval : fiches de synthèse. E-learning post formation.
L’animateur est disponible pour répondre à toute question relevant de la formation.

Prix

1 630 € HT

Médias

Témoignages

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Jonathan C.
Entreprise
Formation