- Analyse financière et diagnostic financier - Équilibres bilantiels (FRN, BFR, Trésorerie), endettement net et ratios d'analyse financière. Savoir analyser la structure financière, la liquidité et la solvabilité.
- Engagements hors bilan - Engagements hors bilan
- Etats financiers et annexes - Connaître le bilan, le compte de résultat, le tableau de flux, le tableau de variation des capitaux propres, les OCI, l'annexe
- Fiscalité d'entreprise et risques associés - Bases de la fiscalité d'entreprise et risques associés
- Information financière et document de référence universel - Présenter les analyses de compte et les reportings comptables et financiers semestriels et annuels, l'information trimestrielle, l'information sectorielle. Connaitre le contenu et savoir lire le Document de référence.
- Modes de financement LT et CT - Connaître les principaux modes de financement LT et CT
- Rentabilité et décision d'investissement - Construire un business plan - Indicateurs financiers de rentabilité d'investissement (VAN, TRI, payback) - Risques et opportunités - Sensibilité - Revue et approbation d'un dossier d'investissement, pertinence du modèle, challenge des hypothèses
- Risques financiers: contrepartie, liquidités, taux, change, actions - Analyse, valorisation, cartographie des risques et stratégie de couverture : - Risque de contrepartie : analyse financière et maîtriser les pratiques de rating (internes, externes) - Risque de liquidités : ALM et prévision de trésorerie groupe - Risque de taux : emprunts TF, TV, émission obligataires - Risque de change : exportations, importations, couverture - Risque sur actions : dividendes, acquisition-cession titres, Salle de marchés) - Risque projets & (dés) investissements Maîtriser l’identification et la valorisation des risques financiers et non financiers
Comprendre et mettre en œuvre
Public visé
- Managers Achats
- Managers commerciaux et marketing
- Managers commerciaux et services Achats
- Managers financiers et non financiers qui ont à se prononcer rapidement sur la situation d'une entreprise partenaire
- Supply Chain
2 jours
Formation Diagnostic Financier – Apprécier la santé des tiers
Cette formation diagnostic financier vous permet de développer une méthode simple et robuste pour évaluer la santé financière de vos clients, fournisseurs ou partenaires. Vous apprendrez à repérer les signaux d’alerte à partir d’un nombre limité d’indicateurs, à interpréter les principaux états financiers, et à poser un diagnostic pertinent en situation professionnelle.
Grâce à des outils pratiques, vous saurez quand et comment alerter, et prendre les bonnes décisions pour limiter les risques commerciaux ou opérationnels.
Pré-requis
Aucun niveau de connaissance préalable n’est requis
Objectifs de la formation
◗ Développer des réflexes pour apprécier la santé financière d’une entreprise
◗ Identifier les seuils critiques
◗ Anticiper les principaux risques financiers
◗ Développer la capacité à accompagner une entreprise partenaire dans le pilotage de sa gestion
◗ Alerter au bon moment
Programme de la formation
◗ Introduction
– Une bonne pratique : se préparer à agir/réagir
– Le business model et le lien avec le cycle financier
– La défaillance des entreprises et ses origines
✔ COMPRENDRE | Illustration : modèle d’affaires et cycle financier complet
◗ L’information financière
◗ Lire les états financiers pour comprendre la structure économique de l’entreprise
– Lecture du bilan, du compte de résultat et du tableau de flux
– Notions clés : actif/passif, résultat, BFR, Trésorerie
– Différences entre vision comptable, financière et de gestion
– La démarche du diagnostic financier
✔ APPLIQUER | Cas pratique fil rouge : à partir d’une liasse fiscale, reconstituer les masses du bilan, du compte de résultat et du tableau des flux de trésorerie
◗ Mesurer la rentabilité, la solvabilité et la liquidité à travers 5 indicateurs
– EBITDA (ou EBE)
– Structure financière (Gearing)
– Liquidité (Quick ratio)
– BFR en pourcentage ou en jours du CA
– Dette financière sur EBITDA (ou EBE)
✔ COMPRENDRE | Étude de ratios : interprétation graphique et seuils critiques
✔ APPLIQUER | Cas pratique fil rouge : à partir d’une liasse fiscale, calculer et analyser les ratios
✔ ÉVALUER | Quiz : à votre avis… Peut-on avoir un bon résultat et des problèmes de trésorerie?
◗ Faire un diagnostic complet
– Lecture croisée des trois états : cohérences et signaux d’alerte
– Identifier les points forts, les fragilités, les zones de risque
– Construction d’une grille de diagnostic pour prise de décision
– Quatre réflexes : – Que faut-il regarder? – Où trouver l’information? – Comment éviter
les pièges ? – Quand dois-je alerter?
✔ APPLIQUER | Cas pratique fil rouge : sur la base des ratios calculés précédemment, élaborer un premier diagnostic
✔ COMPRENDRE | Fiches synthétiques sur les ratios et les niveaux d’alerte
Pourquoi se former au diagnostic financier ?
La pérennité des entreprises partenaires est un enjeu majeur pour le succès des activités commerciales, achat, sourcing et de développement. De nombreux acteurs de l’entreprise sont ainsi amenés à se prononcer sur un diagnostic financier. Cela se fait souvent dans des délais courts, sur la base de données non exhaustives.
En deux jours, cette formation permet d’acquérir une méthode pour tirer le meilleur parti de l’information disponible et poser les bonnes questions.
Méthode pédagogique et modalités d’évaluation
Avant : quiz d’auto-évaluation
Pendant la session : alternance de développements théoriques, d’illustrations et de cas pratiques. Les quiz interactifs en cours de séance et un cas de synthèse récapitulatif permettent de s’assurer de l’acquisition des connaissances.
Après : fiches indicateurs et check-list.
L’animateur est disponible pour répondre à toute question relevant de la formation.
Formations générales | FinHarmony Conseil & Formation
Consultez notre catalogue de formation dans son intégralité.
Prix
1 860€ HT
Médias
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Formation Diagnostic financier
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Jonathan C.
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