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Bâle 3 – Les fondamentaux

Thème : Prudentiel

Formation homologuée auprès du Comité Scientifique placé auprès de la CNCC

Public visé

Analystes financiers  -  Auditeurs internes  -  Experts comptables, Commissaires aux comptes  -  Banquiers, chargés d’affaires  -  Equipes de reporting réglementaire  -  Equipes relations investisseurs  -  Equipes des normes comptables et prudentielles ...

Objectifs

Pré-requis : cette formation ne nécessite aucun pré-requis particulier.

- Comprendre l’essentiel de Bâle 3 et du dispositif européen (CRR, CRD4)
- Mesurer les enjeux de la CRD4 sur les activités bancaires
- Connaître les ratios bâlois (CT1, LCR, NSFR, LR)
- Maîtriser l’articulation du prudentiel avec la comptabilité.

Pourquoi choisir cette formation ?

Cette formation expose de manière simple l’ensemble du dispositif bâlois et ses impacts dans la banque. Les exigences prudentielles sont expliquées en détail et mises en perspective afin d’en appréhender les enjeux.
A l’issue de cette formation, les participants comprennent les problématiques bâloises et peuvent collaborer efficacement avec leurs interlocuteurs des équipes prudentielles.
Dates 2018 : Merci de nous consulter

Contenu

Cliquez pour afficher / cacher le contenu détaillé de cette formation 

- Introduction : contexte, calendrier et mise en œuvre

  • Un nouveau dispositif réglementaire : pourquoi ?
  • Le cadre réglementaire et les transpositions en Europe : CRR et CRD4
  • Les ratios prudentiels et leur rôle (CT1, LCR, NSFR et ratio de levier)

- Les ratios de solvabilité et de levier

  • Mécanisme des ratios prudentiels et des pondérations
  • Composantes des fonds propres : Common Equity Tier 1, Additional Tier 1, Tier 2
  • Les ratios minimums et les coussins (conservation, contracyclique et systémique)
  • Le ratio de levier : objectifs, impacts des divergences comptables

- Les déductions prudentielles

  • Les différentes notions de capital
  • Les principales déductions prudentielles : goodwill, actifs d’impôts différés, intérêts minoritaires…

- Les ratios de liquidité

  • Définition et rôle du ratio de liquidité court terme (LCR)
  • Description du coussin de liquidité HQLA
  • Situation en dehors de l’UE (USA, Asie, …)
  • Définition et rôle du ratio de stabilité long terme (NSFR)
  • Conséquences sur les business models bancaires

- Risque de crédit

  • Synthèse des méthodes de calcul des actifs pondérés (standard, IRB…)
  • Approche standard et avancée en IRB (EAD, PD, LGD, CCF)
  • Pertes attendues et provisions

- Risque de marché

  • Le risque de marché sous Bâle 3 (banking book et trading book)
  • L’approche modèle interne en VaR, SVaR
  • Les ajustements de valeur : CVA, DVA et OCA
  • Risque de marché et IFRS 13

Méthode pédagogique et moyen de suivi

Chaque section est accompagnée d’illustrations et annexes issues d’états financiers bancaires publiés.
Les sections sont ponctuées de quiz et d’exercices d’application.
Quiz final permettant de valider l’acquisition des connaissances.
Questionnaire d’évaluation.
Attestation de formation délivrée en fin de session.

L’animateur est disponible par mail à l’issue de la formation pour répondre à toute question relevant de la formation.

Sessions

  • Merci de nous contacter pour définir des dates de session.
  • durée: 2 jours

Prix

  • 1 900,00 € HT (2 280,00 € TTC)

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